立法的哲学思考
————自由意志的视角

田景仲

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[内容摘要] 中国法学自上世纪70年代末80年代初起，到目前发展已有20多年。我们确实颁布了不少法律，而且也顺应了时代发展的需要。但是，对于立法本身的思考方面，却显得有些不足。而自由意志作为法的核心，为在哲学层面上去帮助我们思考立法搭建了一个很好的平台。
[关键词] 立法；哲学思考；自由意志

“法院是法律帝国的首都，法官是帝国的王侯，但却不是它的先知或预言家。如果哲学家们愿意的话，制定法律自身的目标，即在我们的法律之内或法律之外制定更完美的法律形式，这个任务就落在了哲学家们的身上。”
——————罗纳德•德沃金
一、法——自由意志的定在
黑格尔将“自我规定的普遍性”看成“意志”、“自由”。“自由意志”由于是以“无限形式的自身”作为“其内容、对象和目的”的，所以它不仅是“自在的”，而且是“自为的”。 “自由意志”是黑格尔法哲学的起点。他认为“法的基地一般说来是精神的东西，它的确定的地位和出发点是意志。意志是自由的，所以自由就构成法的实体和规定性。至于法的体系则是实现了的自由王国，是从精神自身产生出来的，作为第二性的那精神的世界。”[1]（p10）“自由即意志的根本规定”。[1]（p11）黑格尔继而强调：“意志只有作为能思维的理智才是真实的、自由的意志。通过思维把自己作为本质来把握，从而使自己摆脱偶然而不真的东西，这种自我意志，就构成法、道德和一切伦理原则。”[1]（p31）从而引申出：“任何定在，只要是自由意志的定在，就叫做法。所以一般说来，法就是作为理念的自由。”[1]（p36）
我们知道，意志的活动在于扬弃主观性和客观性之间的矛盾而使它的目的由主观性变为客观性，并且即使在客观性中同时仍然留守在自己那里。“除了在其中客观性只是作为直接现实而存在的那意识的形式方式以外，这种活动是理念实体性内容的本质的发展。”[1]（p36）在此，黑格尔批判了康德在其《法学导言》 所给出的定义，康德的要点为：“限制我的自由或任性，使它能够依据一种普遍规律而与任何一个人的任性并行不悖。”黑格尔指出，这个定义一方面只包含否定的规定，即限制；而另一方面它所包含的肯定的东西——普遍规律或所谓理性规律，一个人的任性和另一个人的任性的符合一致——则归结为人所共知的形式的同一性和矛盾律。这一原则一旦得到承认，理性的东西自然只能作为对这种自由所加的限制而出现；同时也不是作为内在的理性东西，而是作为外在的、形式的普遍物而出现。他认为这种见解完全缺乏思辩的思想，而应该为哲学概念所唾弃。
在笔者看来，立法者们无非是将一种意志，不管是统治阶级的意志还是广大人民群众的意志，集中起来，把具有与此相关知识的人组成一个团体，在技术化和专业化的前提条件下进行归纳、总结，使这种意志以一种比较完美的书面表达形式呈现在每一位国民的面前，使其为广大国民的共同福祉服务的同时，也使大多数人的自由意志得以现实的外化。因此，与其说立法是一种世界观的反应，倒不如说其更具有一种方法论上的意义。

二、立法——自由意志现实性的外化
法治理想国的前提条件就是首先要有理想的法律。这里的法律当然是指实在法，而非应然层面的法。我们知道，在《理想国》中，柏拉图认为，最理想的政治就是贤人政治，他主张一个有智慧和有治国知识的哲学家当国王，而不是只靠法律来统治。柏拉图显然是在看到法律有太多的缺陷和不足以后才有此奇想的。假如当初的法律都是按照公正的理念而制定，情况则另当别论。但有一点是肯定的，那就是立法永远也少不了人的因素特别是人的自由意志。这就把问题推给了我们的立法者们，应该秉着什么样的原则和理念和原则立法，才能达致理想的法律呢？
首先，立法者在立法时应充分考虑到法律的效力。制定出的法律，如果不具有普遍的法律效力则如同没有制定一般。对此，德国法哲学大师拉德布鲁赫说：“法律的设置必须服务于一种意志，对每一种与之背道而驰的法律观，都可能执行这种意志”，“社会或国家的每项个别法律命令，只有在它不‘纯粹停留在纸上’时才能被视为‘有效的’法律。此外，即使法律或许也由于违法行为列外地被打断，它仍会成为一种生活的规则。只有这种法律，同时也包括一切由有法律设置资格的意志所设置和执行的法律，方是有效的法律。”
其次，规则制定者们应该随时想到，他们所立之法并非其个人意志的体现，而是人民公意的体现，是整个国家意志的体现。“任何法律都是站在国家的立场上进行道德宣示，统治者必然通过国家意志的形式来确认社会的公共道德准则，来维护统治阶级的基本道德原则。” 但法律有时应该尽力避免为了政治意图而牺牲大多数人的意志，法治社会应坚决排斥把法律沦为政治的工具。因为，当立法与政治的意图联系在一起的时候，它更多的是体现当权者个人和集团的意志。立法者制定规则的立法意图是什么，这问题很重要。实际上，立法者们常常倾向于以“代表性意图”取代“大多数立法者的意图”，要他们在二者之间做出合理选择实在是太难了，因为有时候权衡取舍是在少数几个人之间完成的，这时，个人意志无疑起到了决定性的作用。但是，立法者别忘了他们是代表人民立法，他们的立场应该是国家和社会的，而非偏向个人道德与信仰，他们代表的绝不是任何具体的、私人的意图，而是抽象的一般人的意图，一个合理的人出于理性的思考。正如马克思所言：“立法者应该把自己看成一个自然科学家。他们不是在制造法律，不是在发明法律，而仅仅是在表述法律，他把精神关系的内在规律表现在有意识的现行法律之中。如果一个立法者用自己的臆想来代替事情的本质，那么我们就应该责备他极端任性。”
再次，那么法律如何才能成为一种普遍的意志从而达致普遍的效力呢？一项规则要获得人们普遍地遵从有两种方式：一种是依靠外在的力量强制人们去遵从，在这种情况下可以不考虑规则内容上是否公正；另一方面就是由内到外的公正从而成为具有终极价值的普遍一致的行动指南，此时，人们自愿去遵从。当然，后者乃人们所愿。这需要规则制定者们解决这样一个问题：怎样才能使一项规则脱离其个别的、具体的形态而上升到“类”的高度呢？规则的制定者无疑是不能拘束于一人一事，因此，规则应该是抽象的。哈耶克认为：“抽象规则在大多数特定事实不为人知的世界里具有行动指南的意义”。他说：“首先，大社会中所有那些真正具有社会性的东西在某种程度上必定是一般且抽象的；其次，这些一般且抽象的东西只会限制而不完全支配我们的决策。”他既而认为：“人民之所以能够成为同一个文明的成员并能够在一起和平的生活和工作，实乃是因为在追求他们各自的目的的过程中，那种驱使他们追求具体结果的金钱驱动力也受到同样的抽象规则的指导和约束。如果说情绪和驱动力告知了人们自己想要的东西，那么约定性规则则会告知他们以何种方式才能获得允许他们得到这种东西。行动（action）或意志行为(act of will)，始终是一个特定的、具体的和个别的事件，而知道这种行动和意志的共同规则则是社会的、一般的、具体的和抽象的。”因此他说：“尽管从个人在追求相似的东西这个意义上将讲有着相似的欲求，但是一般来讲，这些东西本身都是一些各不相同的特定事物。个人间关系之所以能够得到协调并能够被融入一个共同且持久的社会模式之中，实是因为他们是根据同样的抽象规则对这些不尽相同的特定情势进行回应。”
最后，规则的制定者们还应该随时记住，立法时应该充分考虑当前的实际情势，正如《法国民法典》对于希腊人是没有用的。法律亦需要培育的土壤，脱离现实生活，法律便无生命力可言。这需要把哲学与社会学联系起来，因为毫无疑问，任何立法都是相对于有限、暂时的事物而言的。没有永恒的规则，法律应随时因势而变。企图制定万古不变的规则是绝对不可能的。规则生于历史与未来的结合处。对规则产生的根源进行探求，甚而去演绎规则未来的发展趋势，这是很必要的。而要做到这样恐怕也是极不容易的，立法者们有时得寻根究底地探求法律规则的演变历史，而不可能对规则由来的历史不闻不问。

三、立法的再思考
作为大陆法系的一支，我们的立法一直逃脱不了德国的模式。就如黑格尔追求一种绝对精神、绝对概念以及终极理性一样，我们似乎也学会了从概念到概念，从思辩到思辩的习惯，很多法律不是通过大量的采集资料、实地调查来制定的，而是所谓的立法家在书房冥思苦想或者在所谓的立法会场上讨论出来的。殊不知，法律应该是一种实实在在的生活。笔者很欣赏黑格尔看到了法里面人的意志因素，因为这是法的一种本质所在。但是，我反对就法律论法律的思维模式。追求一种思辩的乐趣和形式上的完美是他致命的弱点。所以《德国民法典》相对于《拿破仑法典》来说，显得极其抽象、晦涩，让普通民众看不懂，这样怎么能像后者那样，能够让法国农民在煤油灯下诵读其之理想场面。　
社会公正是人们普遍认同并追求的崇高社会价值，也是立法者通过法律法规努力想实现的法律效果和社会效果。
首先，矛盾是普遍存在的，法律法规是协调处理社会矛盾的特殊手段。当前，我国正处于社会转型期。这一时期既是黄金发展期，也是矛盾凸显期。随着改革的不断深化和经济的快速发展，社会利益的急剧分化和利益格局的广泛调整，使社会矛盾呈现复杂多变之势。为缓解社会矛盾，可以通过政治、经济、行政、道德等手段引导或干预，但是，对于那些反复出现带有普遍规律性的矛盾，法律法规以其规范性、强制性、普遍性等特点，具有其他社会手段不可代替的作用。
其次，法律法规调处社会矛盾就是从相互利益冲突中寻求最佳平衡点，以求实现社会矛盾的辩证统一。我国现实生活中出现的诸多社会矛盾，尽管表现形式不同，其实质都是相互利益关系的冲突，且大多属人民内部矛盾，是党和国家与人民利益根本一致的前提下的矛盾，因而它们又相互依存，具有矛盾的同一性，运用法律法规调处社会矛盾，既不可放弃原则，盲目中庸调和，也不可主观轻率地肯定某种利益或否定某种利益，而应当坚持实事求是，抓住矛盾的本质及其规律，努力寻求既代表最广大人民群众根本利益、又兼顾其他阶层利益的共同点，即社会矛盾最佳平衡点，实现法律法规的社会公平正义。
最后，法律法规调处社会矛盾所寻求的最佳平衡点是社会公正的体现，同时又是相对真理向绝对真理的无限发展过程。真理是客观的。立法活动通过在相互利益冲突中寻求最佳平衡点，体现其公正性，符合社会客观实际及其规律，代表了广大人民群众的根本利益。然而真理又是相对的，法律法规的社会公正也是相对的：其一，它是一定时期社会生活的反映，具有明显的时代色彩；其二，它建立在现实社会经济基础之上，不能超越现实社会经济条件范畴；其三，社会各阶层利益诉求的差异，使其不可能达到每位社会成员的期望值；其四，只能调整现存社会矛盾，难以阻止新的矛盾出现。因此，立法者要坚持与时俱进，法律法规出台后应适时修改，不断完善。
总之，由于人类有着区别于其他动物的自由意志，故而是理性的动物。人类自己为了建立一种有秩序、各得其所的社会以便更好的生存与发展，就在制定这种游戏规则的时候，法律成了我们当代社会的首选。因此，立法永远也脱离不了人的因素，即使是在法治的社会也是如此。所以，我们应该从人性的角度不断对立法本身进行思考，使其不至于成为僵死的教条，而是一种拥有真正融于生活且具有顽强生命力的自由意志的现实定在。

参考文献：
[1] [德] 黑格尔著：《法哲学原理》，范扬、张企泰译，商务印书馆，1982年第1版。
[2] [美] 德沃金著：《法律帝国》，李常青译，中国大百科全书出版社1996年版。
[3] [德] 拉德布鲁赫著：《法学导论》，米健、朱林译，中国大百科全书出版社1997年版。
[4] [英] 费里德利希•冯•哈耶克著：《法律、立法与自由》（第二、三卷），邓正来、张守东、李静冰译，中国大百科全书出版社2000年版。
[5] 曹刚著：《法律的道德批判》，江西人民出版社2001年版。

(作者单位：西南民族大学2005级法学理论法哲学方向硕士研究生)

上海市人民政府


上海市股份有限公司暂行规定
上海市政府


第一章 总 则
第一条 为确立股份有限公司的法律地位，保障股份有限公司、股东和债权人的合法权益，维护社会主义经济秩序，促进经济发展，特制定本规定。
第二条 股份有限公司（以下简称“公司”），是指依据本规定而设立，全部资本分为等额股份，股东以其所认购股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。
第三条 公司的名称应当标明“股份有限”字样。
第四条 公司以其全部资本为注册资本。
第五条 公司以其主要办事机构所在地为住所。
第六条 公司不得成为其他经济组织的无限责任股东。
公司作为其他经济组织的有限责任股东时，持有其他经济组织的股份额，不得超过本公司注册资本的百分之五十。经国家批准的以投资为专项业务的公司，可不受此限。
第七条 公司的财产和生产、经营活动受法律保护，不受侵犯。
第八条 公司必须遵守国家的法律、法规，维护社会公共利益，接受政府部门的监督管理。
第九条 在本市范围内，各行业可依据本规定设立公司，但国家规定不得设立公司的行业除外。

第二章 设 立
第一节 设立方式
第十条 公司可以采取发起设立或者募集设立的方式设立。
发起设立，是指由发起人自行认购公司应发行的全部股份而设立公司。
募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分向社会公开招募而设立公司。
设立有外商投资的公司，一般应采取发起设立的方式。
以募集设立的方式设立公司的，发起人认购的股份，不得低于公司应发行股份的百分之三十。
第十一条 以发起设立的方式设立公司的，在公司设立一年后需要增资的，经批准可以向社会公开招募股份。
第十二条 以募集设立的方式设立公司的，公司职工可以认购股份，但所认购股份数额不得超过公司向社会公开招募股份总额的百分之二十。
第二节 发起人资格
第十三条 公司的发起人应当是法人，但另经许可的除外。
第十四条 设立公司应有三个以上发起人，其中至少应有一个为注册地在本市的企业法人。
经特别许可，公司的发起人可仅为一个注册地在本市的企业法人。
第十五条 企业法人作为唯一的发起人发起设立公司时，应投入其全部资产，并有连续三年盈利的经营业绩和良好的资信。
前款发起人为中外合资、合作经营企业的，合营各方应就公司设立后各自的权利、义务达成协议。
第三节 注册资本
第十六条 公司的注册资本为实收的股金总额。
股金总额为公司每一股份金额与股份总数的乘积。
第十七条 公司的注册资本的最低限额为人民币五百万元。但有外商投资的公司，其注册资本不得低于人民币三千万元。
第四节 设立程序
第十八条 发起人设立公司应先达成协议，共同推举一个注册地在本市的发起人申请设立公司；发起人为一人的，发起人即为申请人。
第十九条 申请设立公司的程序是：
（一）发起人向其行政主管部门提交设立公司的申请书，并附送发起人协议、发起人的注册证件和资信证明、可行性研究报告等文件；
（二）经行政主管部门同意后，发起人应将公司章程连同本款一项所列文件报送公司审批机构审批；现有资产作价入股的，还应提交资产评估报告和资产评估确认证书。
设立有外商投资的公司，发起人在向公司审批机构报送公司章程及有关文件以前，应征得主管外商投资的机关的同意。
第二十条 设立公司的申请书，应当载明下列内容：
（一）设立公司的原由；
（二）拟定的公司名称；
（三）设立公司的方案；
（四）公司的宗旨及经营范围；
（五）其他需要说明的事项。
第二十一条 发起人签订的设立公司的协议，应当载明下列内容：
（一）发起人的名称、住所，法定代表人的姓名、国籍、住所、职务；
（二）公司的宗旨及经营范围；
（三）股份总额、股份类别、每股金额、招募股份的对象及方式；
（四）发起人认缴股份的数额、形式及期限；
（五）设立公司的费用预算；
（六）与设立公司有关的其他事宜；
（七）签订协议的地址、日期，发起人的签名、盖章。
第二十二条 公司章程应当载明下列内容：
（一）公司的名称、住所；
（二）公司的宗旨、经营范围和经营方式；
（三）公司的设立方式；
（四）公司的注册资本、股份总额、股份类别和每股金额；
（五）股东的权利、义务，股东大会或者股东代表大会（以下简称“股东大会”）的职权和议事规则；
（六）董事会、监事会及经理的设置、职权和议事规则；
（七）公司的法定代表人产生的程序和职权；
（八）公司的财务、会计、审计制度的原则；
（九）公司的税后利润分配（包括股息、红利分配）原则；
（十）违反章程的责任；
（十一）章程修改的程序；
（十二）公司的终止和清算办法及程序；
（十三）公司的公告办法；
（十四）发起人认为应当载明的其他事项；
（十五）订立章程的日期，发起人的签名、盖章。
公司章程不得与法律、法规和本规定相抵触。
第二十三条 可行性研究报告应当载明的内容，由公司审批机构规定。
第二十四条 发起人提交的各项文件，无论用几种文字书写，均以经审批生效的中文文本为准。
第二十五条 公司印制、发行股票须经证券主管机关批准。
第二十六条 设立公司的申请经公司审批机构批准后三十日内，发起人应向企业法人登记主管机关申请办理公司筹建登记。
设立有外商投资的公司，发起人应于批准设立公司后十日内，向主管外商投资的机关领取外商投资企业批准证书，并于领取批准证书后三十日内申请办理公司筹建登记。
第二十七条 公司的股份募足后，发起人应于四十日内召集创立大会，通知全体认股人出席。创立大会的议程是：
（一）听取、审查发起人关于公司筹建情况的报告；
（二）通过发起人拟订的公司章程；
（三）选举产生公司的首任董事会成员和监事会成员；
（四）决定与设立公司有关的其他事项。
前款各项议程，须由创立大会的决议通过。
创立大会作出决议，应有代表股份总数三分之二以上的认股人出席，并由出席大会的三分之二以上认股人表决权的同意方可通过。
第二十八条 董事会应于成立后三十日内向企业法人登记主管机关申请办理公司开业登记。
第二十九条 申请办理公司开业登记应当报送下列文件：
（一）登记申请书；
（二）公司审批机构批准设立的文件；
（三）公司章程；
（四）创立大会会议记录；
（五）验资证明；
（六）其他必要的文件。
采取募集设立的方式设立公司的，除报送前款各项所列文件外，还应提交证券主管机关同意向社会公开招募股份的文件。
经企业法人登记主管机关核准登记，并发给《企业法人营业执照》或《中华人民共和国企业法人营业执照》后，公司即告成立。
第五节 发起人责任
第三十条 公司的发起人应当承担下列责任：
（一）公司发行的股份未能认足或已认而未能缴足时，负认缴股金的连带责任；
（二）公司如未能成立，对认股人负返还股金及法定利息的连带责任；
（三）公司如未能成立，对因设立行为所产生的债务和费用负赔偿的连带责任；
（四）在公司设立过程中，由于发起人的过失而致使公司受到损害的，对公司负赔偿的连带责任。

第三章 股 份
第一节 认股方式
第三十一条 公司的全部资本应划分为等额股份。每一股份的金额由公司章程规定。
第三十二条 发起人在设立公司时可以以资金认股，也可以用建筑物、厂房、机器设备或其他物料、工业产权、专有技术、场地使用权等为公司所需要的资产作价认股。

以工业产权、专有技术作价所折股份，其金额不得超过公司注册资本的百分之二十。
第三十三条 发起人在设立公司时以现有资产作价认股的，应对该项资产进行评估。
前款情形中属于以国有资产作价认股的，须按《国有资产评估管理办法》办理资产评估、验证、确认手续。
第三十四条 发起人认购的股份自公司成立之日起两年内不得转让。
第三十五条 公司在设立时或者成立后向社会公开招募股份的，以资金认股为限。
第二节 股份类别
第三十六条 公司的股份可分为普通股和优先股。
普通股的股东有权出席股东大会并行使表决权。公司对普通股分配红利。红利根据公司的盈利确定。
优先股的股东无表决权。公司对优先股支付股息。股息按公司章程规定的息率支付。
第三十七条 公司支付优先股的股息先于分配普通股的红利；公司因终止进行清算时，优先股先于普通股取得公司的剩余财产。
同类股份中每一股份的权利相等。
第三节 股 票
第三十八条 公司的股份以股票形式表示。
第三十九条 股票是公司签发的证明股东按其所持股份享有权利和承担义务的书面凭证。
第四十条 公司的股票应为记名股票。
第四十一条 股票应当载明下列事项：
（一）发行股票的公司的名称；
（二）公司设立登记的文号及日期；
（三）股份类别和股票种类；
（四）公司的注册资本额、每股金额、股票面额；
（五）本次发行的股份数；
（六）股东姓名或名称；
（七）股票号码；
（八）发行日期；
（九）其他需要载明的事项。
公开发行的股票，还应加具证券主管机关批准招募股份的文号及日期。
股票由法定代表人签名，公司盖章后生效。
第四十二条 公司经批准可以发行人民币特种股票。
第四十三条 股票的发行价格不得低于股票的票面金额。
第四十四条 股票可以依照证券交易管理法规和公司章程的规定进行转让，但自公司开始清算之日起不得转让。
股票可以赠予、继承和抵押。
第四节 增 资
第四十五条 公司根据需要可以增加注册资本（以下简称“增资”）。
公司增资可以由公积金转增，或者由原股东认购股份，或者以应分配的股息、红利增发股份，也可以向社会公开招募股份。
公司增资须由董事会提出方案，经股东大会的决议通过，行政主管部门同意，报公司审批机构批准后，按本规定第二十五条规定办理增发股票手续。
第四十六条 公司申请增资，应当符合下列条件：
（一）经营状况良好，有稳定的盈利记录；
（二）预期收益可达同行业平均利润率之上；
（三）投资项目符合国家和本市的产业政策。
第四十七条 公司增资时距上一次发行股票的时间不得少于一年。
第四十八条 公司增资时新股的票面总额不得超过原有注册资本的总额。
第四十九条 公司增资后应向企业法人登记主管机关申请办理注册资本变更登记手续。增资自变更登记之日起生效。
第五节 减 资
第五十条 公司因资本过剩或者经营状况不佳时，可以减少注册资本（以下简称“减资”）。
减资可以分别或者同时采用减少股份数额和减少每股金额的方法。
第五十一条 公司减资须按照下列程序进行：
（一）召集股东大会作出决议，并相应修改公司章程；
（二）编制财产目录；
（三）将减资的决议和资产负债表及财产目录通知或者公告各债权人，自通知或者公告之日起九十日内债权人可提出异议；
（四）对于在规定期限内提出异议的债权人，公司应于减资前清偿债务或者提供偿债担保，不得以减资对抗债权人；
（五）减资申请经行政主管部门同意后，报送公司审批机构批准；
（六）向证券主管机关办理减资手续；
（七）向企业法人登记主管机关申请办理注册资本变更登记手续。减资自变更登记之日起生效。
第五十二条 公司减资后的股份总额，不得低于本规定第十七条规定的注册资本的限额。
第五十三条 公司因减资需更换股票时，应于变更登记后通知或者通告股东在九十日内换领新股票。股东逾期不换领股票的，视为放弃股权，股票由公司拍卖后将其所得退还股东。
第五十四条 公司除减资的目的外，不得收购本公司已发行的股票。

第四章 股东和股东大会
第一节 股 东
第五十五条 公司股份的持有人为公司股东。股东按其持有股份的类别和份额享有权利、承担义务。
第五十六条 公司的股东可以是国家、法人和个人。
国家作为公司的股东，由国有资产管理部门或者其委托的部门和机构代为行使国有资产所有者的各项权利。
法人作为公司的股东，以其依法可支配和国家允许用于经营的资产投资入股为限。
外国公司、企业和其他经济组织、社会团体或者个人，也可以成为公司的股东。
第五十七条 在关系国计民生的重要行业中，国家作为公司的股东，所持的股份应当保持控股数额。
第五十八条 个人作为公司的股东，所持的股份不得超过公司股份总额的千分之五，但本规定第五十六条第四款所列情况除外。
第五十九条 股东主要有以下权利：
（一）出席或者委托代理人出席股东大会会议并行使表决权；
（二）依照本规定和证券交易法规以及公司章程的规定转让股份；
（三）查阅公司章程、股东大会会议记录和财务、会计帐目，监督公司的生产、经营管理和财务管理，并提出建议或者质询；
（四）按其股份领取股息、红利；
（五）公司终止后取得公司的剩余财产；
（六）公司章程规定的其他权利。
前款第一项的规定不适用于优先股的股东。
第六十条 股东主要有以下义务：
（一）遵守公司章程；
（二）依其所认股份缴纳股金；
（三）依其所持股份承担公司的亏损及债务；
（四）维护公司的合法利益；
（五）履行公司章程规定的其他义务。
第二节 股东大会
第六十一条 股东大会是公司的最高权力机构，依照本规定和公司章程的规定行使其权力。
第六十二条 股东大会会议分为年会和临时会。年会每年召集一次，临时会于必要时召集。
股东年会应于每一会计年度终结后六个月内召集。
第六十三条 股东大会会议除本规定另有规定外，由董事会召集。
召集股东年会，应于二十日前通知或者通告股东；召集股东临时会，应于十日前通知或者通告股东。
通知或者通告应当载明召集事由。
第三节 普通决议和特别决议
第六十四条 股东大会的决议分为普通决议和特别决议。
股东大会作出普通决议，应有代表股份总数半数以上的股东出席，并由出席会议的半数以上股东表决权的同意方可通过。
股东大会作出特别决议，应有代表股份总数三分之二以上的股东出席，并由出席会议的三分之二以上股东表决权的同意方可通过。
第六十五条 股东大会作出决议时，每一股份有相同的表决权。
第六十六条 下列事项应由普通决议通过：
（一）董事会、监事会的工作报告；
（二）董事会编制的公司年度预算、决算报告；
（三）董事会提出的股息、红利分配方案以及弥补亏损方案；
（四）董事会和监事会成员的任免；
（五）公司章程规定的其他可以由普通决议通过的事项。
第六十七条 下列事项应由特别决议通过：
（一）签订、变更或者终止关于出租、委托经营或与他人共同经营公司的部分财产的合同；
（二）转让公司的部分财产；
（三）兼并其他企业；
（四）公司增、减资本和发行公司债；
（五）公司合并、分立、终止和清算；
（六）对公司章程作重要修改；
（七）公司章程规定的其他需要由特别决议通过的事项。
第六十八条 股东大会会议应作成会议记录，决议通过的事项应作成会议纪要。会议记录、纪要应与出席会议的股东的签名簿一并保存。
第六十九条 本规定第六十三条至第六十五条的规定不适用于优先股的股东。
股东大会作出决议时，优先股的股份数不计入已发行股份总额。

第五章 董事会和经理
第一节 董 事
第七十条 董事会是股东大会的常设执行机构，对股东大会负责并报告工作。
董事会由董事组成，成员不得少于三人。
第七十一条 董事可以由股东和非股东的其他人士担任。
董事由股东大会选举产生，任期三年，可连选连任。
第七十二条 凡有下列情况之一的，不能担任公司董事：
（一）无行为能力或者限制行为能力者；
（二）对企业被依法撤销或者宣告破产负有主要责任的法定代表人和直接责任人员，自原有企业被注销登记之日起未满三年的；
（三）刑满释放、假释或者缓刑考验期满以及解除劳教人员，自刑满释放、考验期满或者解除劳教之日起未满三年的；
（四）其他由法律、法规规定不能担任或者不适宜担任企业领导职务者。
各级国家机关工作人员、现役军人和证券业从业人员，非经派遣不得兼任董事。
第七十三条 董事的报酬由公司章程规定或者由股东大会决定。
国家及法人作为股东所委派的代表，因担任董事职务而获取的报酬，按委派部门或者单位的规定处理。
第七十四条 董事不得在公司之外从事与本公司有竞争或者损害本公司利益的活动。
第二节 董事会
第七十五条 董事会应依照法律、法规和公司章程以及股东大会的决议履行职责。
第七十六条 董事会行使下列职权：
（一）决定召开股东大会会议并向股东大会报告工作；
（二）执行股东大会决议；
（三）审定公司发展规划、年度生产经营计划；
（四）拟订公司的年度财务预算、决算报告；
（五）拟订股息、红利分配方案以及弥补亏损方案；
（六）拟订公司增、减资本和发行公司债的方案；
（七）拟订公司发行股票方案或者公司股票上市交易方案；
（八）拟订公司合并、分立、终止和清算的方案；
（九）任免经理、财务主管人员，并根据经理提名任免副经理等高级管理人员，决定其报酬和支付方法；
（十）公司章程规定的其他职权。
公司的重要业务活动，除本规定或者公司章程规定应由股东大会决定外，均应由董事会决定或者董事会授权决定。
第七十七条 董事会开会时，董事因故不能出席的，可以书面委托全权代表，代表出席董事会会议。
第七十八条 董事会的决议，应由董事会过半数董事的同意方可作出。但本规定第六十七条各项所规定的事项，应由董事会三分之二以上董事的同意，方可作为董事会向股东大会提出的议案。
第七十九条 董事会会议应作成记录，并由出席会议的董事和记录员签字。
董事应依照董事会会议记录承担决策责任。董事会的决议违反本规定第七十五条规定，致使公司遭受损害的，参与决议的董事应以个人财产对公司负赔偿责任。但经证明曾表示异议的董事，可免除责任。
第三节 董事长
第八十条 董事会设董事长一人，必要时可设副董事长一至二人。董事长、副董事长由全体董事出席的董事会会议选举产生和罢免。
凡国家或者法人作为股东而实际控股的公司，董事长由代表国家或者法人的部门或者机构提名，经董事会选举产生。
第八十一条 董事会会议由董事长召集，并应于十五日前通知各董事出席。通知应书面载明召集事由。
遇有紧急事项时，经三分之一以上董事提议，可召开临时董事会会议。
第八十二条 董事长为公司法定代表人。
第八十三条 董事长行使下列职权：
（一）主持股东大会和董事会会议；
（二）检查董事会决议的实施情况，并向董事会报告；
（三）在董事会闭会期间，对公司的重要业务活动给予指导；
（四）签署公司股票和其他重要文件；
（五）在发生战争、特大自然灾害等紧急情况时，对公司事务行使特别裁决权，但此项权力的行使必须符合公司的利益，并在事后向董事会和股东大会报告。
副董事长协助董事长工作。
第四节 经 理
第八十四条 公司实行董事会领导下的经理负责制。设经理一人，必要时可设副经理若干人。经理由董事会任免。
凡国家或者法人作为股东而实际控股的公司，经理由代表国家或者法人的部门或者机构提名，经董事会任免。
经理一般不得由董事长兼任。
第八十五条 本规定第七十二条关于董事的任职资格的规定，适用于经理、副经理。
第八十六条 经理依照公司章程或者经董事会授权行使下列职权：
（一）组织实施股东大会和董事会的决议，并向董事会报告工作；
（二）全面负责公司的日常行政、业务、财务管理工作；
（三）拟定公司的发展规划、年度生产经营计划和税后利润分配方案；
（四）任免和调配公司管理人员；
（五）决定对公司职工的录用、奖惩和辞退；
（六）代表公司对外处理重要业务；
（七）董事会授予的其他职权。
副经理协助经理工作。
第八十七条 经理行使职权时，不得变更股东大会和董事会的决议或者超越授权范围。
第八十八条 经理不得在公司之外从事与本公司有竞争或者损害本公司利益的活动。

第六章 监 事 会
第八十九条 公司设立监事会，对董事会及其成员和经理等管理人员行使监察职责。
监事会向股东大会以及职工大会负责并报告工作。
第九十条 监事会由监事组成，成员不得少于三人。
监事会成员的三分之一应为公司职工担任，由职工大会选举产生和罢免；其余成员由股东大会选举产生和罢免。
第九十一条 监事任期三年，可以连选连任。
监事不得兼任董事、经理及公司其他职务。
第九十二条 监事会行使下列职权：
（一）列席董事会会议，监察董事和经理有无违反法律、法规和公司章程及股东大会决议的行为；
（二）随时了解、调查公司业务状况，要求董事会和经理报告公司的业务情况；
（三）检查公司财务、资产状况，查阅帐簿和会计资料；
（四）核查董事会为提交股东大会而制作的资产负债表、损益表、营业报告和利润分配方案等财务资料；
（五）建议召集或者在必要时召集股东临时会；
（六）当董事和经理的行为与公司的利益有抵触时，代表公司与董事和经理交涉，或者对董事和经理提起诉讼。
第九十三条 监事会的决议，应由监事会三分之二以上监事的同意方可作出。
第九十四条 监事会行使职权时可聘请律师、注册会计师、审计师等专业人员协助工作，所需费用由公司承担。
第九十五条 监事因不认真履行监察职责，致使公司遭受损害的，以个人财产对公司负赔偿责任。

第七章 财务与会计
第一节 财务、会计制度
第九十六条 公司应当依照法律、法规和国家其他有关规定制订公司的财务与会计制度。
第九十七条 公司应当依照国家有关规定向财政、税务、证券管理等部门报送财务、会计报表。
第九十八条 公司应当在召开股东年会的三十日前，将公司的年度资产负债表、损益表以及营业报告、股息和红利分配方案等，备置于公司的住所，供股东和债权人查阅。
向社会公开发行股票的公司，应按规定公布各项报表和文件。
本条第一、二款所列各项报表和文件，须经中国的注册会计师验证。
第九十九条 公司的年利润必须全部公布，不得非法另立帐户、基金。
第一百条 公司应当依照法律、法规及国家其他有关规定缴纳各种税、费、基金。
第一百零一条 公司实现利润缴纳所得税后的盈余，应按下列顺序分配：
（一）提取公积金；
（二）提取公益金；
（三）支付优先股股息；
（四）支付普通股红利。
股息、红利不得在成本中列支。
第二节 公积金、公益金
第一百零二条 公司提取的公积金分为法定公积金和任意公积金。
法定公积金包括：
（一）盈余公积金，按盈余的百分之十提取，但当其已达注册资本总额时可不再提取；
（二）资本公积金，由下列资产构成：
1、股票超过面额发行所得的溢价额；
2、接受赠与的所得；
3、其他应列入资本公积金的款项。
任意公积金可按公司章程的规定或者股东大会的决议从盈余中另外提取。
第一百零三条 法定公积金的用途限于下列情况：
（一）弥补亏损。公司弥补亏损时，应先使用其盈余公积金，仍有不足时，方可以其资本公积金补充。
（二）转增资本。公司可以经股东大会决议，将法定公积金转增资本，按股东原有股份比例发给新股。但法定公积金转增资本时，以该项公积金超过注册资本总额的百分之五十的部分为限。
（三）国家规定的其他用途。
第一百零四条 公司在弥补亏损和提取公积金、公益金前，不得分配股息、红利。
公司违反前款规定时，公司的债权人有权要求赔偿因此所受的损害。
第一百零五条 公益金用于公司职工的集体福利。
第三节 股息、红利分配
第一百零六条 公司无盈余时，不得分配股息、红利。但盈余公积金已超过注册资本总额的百分之五十的，公司为维持其股票信誉，经股东大会决议，可以其超过部分，按不超过一年期银行储蓄存款利息的金额支付股息、红利。
第一百零七条 股息、红利应按各股东持有股份的比例进行分配。
国家作为公司的股东，其股息、红利由国有资产管理部门组织收取，并解缴国库。
第一百零八条 公司可以支付现金或者增发股份的方式分配股息、红利。
以增发股份的方式分配股息、红利的，应按本规定第六十七条的规定经股东大会通过。
第一百零九条 公司应当依照税务机关的规定代扣、代缴个人股息、红利收入的应纳税金。

第八章 合并与分立
第一节 合并、分立原则
第一百一十条 公司的合并与分立不得损害债权人的利益。
第一百一十一条 公司的合并与分立，应依照本规定第七十六条的规定，由董事会拟订合并或者分立方案，并依照本规定第六十七条的规定，经股东大会作出决议后，始得进行。
第一百一十二条 公司的合并与分立涉及发行或者变更股票的，应事先征得证券主管机关的同意。
第二节 合 并
第一百一十三条 公司合并可以采取吸收合并或者新设合并的方式。
吸收合并，是指公司接纳一个或者数个其他公司（企业）加入，加入方解散，接纳方存续。
新设合并，是指两个以上的公司（企业）合并设立一个新的公司，原有各公司（企业）解散。
第一百一十四条 公司决定合并的，应即通知或者公告各债权人，自通知或者公告之日起九十日内债权人可提出异议。
债权人在规定期限内对公司合并提出异议的，公司应当清偿债务或者提供偿债担保。
第一百一十五条 公司合并前，应由合并各方签订合并协议。合并协议应当包括下列主要内容：
（一）合并各方的名称、住所；
（二）合并后存续公司或者新设公司的名称、住所；
（三）合并各方的资产状况；
（四）合并各方的债权、债务处理办法；
（五）存续公司或者新设公司股份的总额、类别和数量；
（六）合并的具体日期；
（七）合并各方认为需要载明的其他事项。
第一百一十六条 存续公司或者新设公司全部继承因合并而解散的公司（企业）的债权、债务。
因合并而解散的公司（企业）不得隐匿债权、债务。
第一百一十七条 合并各方应于合并协议签订后向其行政主管部门提出合并申请，经同意后报送公司审批机构审批。经批准后，应在三十日内持下列文件向企业法人登记主管机关申请办理变更登记、设立登记或者注销登记，并同时向税务机关申报办理变更登记、重新登记或者注销登记
：
（一）合并申请书；
（二）公司审批机构的批准文件；
（三）股东大会同意合并的决议；
（四）合并协议；
（五）存续公司或者新设公司的章程；
（六）证券主管机关同意发行股票或者变更股票的文件；
（七）需要提交的其他文件。
公司在完成前款手续后应进行公告。
第一百一十八条 公司与外国公司合并，应依照国家有关规定办理。
第三节 分 立
第一百一十九条 公司分立可以采取派生分立或者新设分立的方式。
派生分立，是指公司以其部分资产另设一个新的公司（企业），原公司存续。
新设分立，是指公司将其全部资产分别归入两个以上的新设公司（企业），原公司解散。
第一百二十条 公司决定分立的，应即通知或者公告各债权人，自通知或者公告之日起九十日内债权人可提出异议。
债权人在规定期限内对公司分立提出异议的，公司应当清偿债务或者提供偿债担保。
第一百二十一条 公司分立前，应由分立各方签订分立协议。分立协议应当包括下列主要内容：
（一）原公司的名称、住所；
（二）分立后存续公司或者新设公司的名称、住所；
（三）原公司的资产状况；
（四）分立后债权、债务的处理办法；
（五）存续公司或者新设公司股份的总额、类别和数量；
（六）分立的具体日期；
（七）分立各方认为需要载明的其他事项。
第一百二十二条 存续公司或者新设公司（企业）按照分立协议分担原公司的债权、债务，但对原公司的债权人负清偿债务的连带责任。
第一百二十三条 公司应于分立协议签订后向其行政主管部门提出申请，经同意后报送公司审批机构审批。经批准后，应在三十日内持下列文件向企业法人登记主管机关申请办理变更登记、设立登记或者注销登记，并同时向税务机关申报办理变更登记、重新登记或者注销登记：
（一）分立申请书；
（二）公司审批机构的批准文件；
（三）股东大会同意分立的决议；
（四）分立协议；
（五）存续公司或者新设公司的章程；
（六）证券主管机关同意发行股票或者变更股票的文件；
（七）需要提交的其他文件。
公司在完成前款手续后应进行公告。

第九章 章程修改
第一节 修改原因
第一百二十四条 公司可根据需要修改其章程。
第一百二十五条 公司如作下列变动之一时，即构成对公司章程的修改：
（一）更改公司名称；
（二）更改、扩大或者缩小公司的经营范围；
（三）增加或者减少公司发行的任何类别股份的总量；
（四）更改公司全部或者部分股份类别，以及更改全部或者任何部分的优先权；
（五）增设新的股份类别；
（六）增设或者取消可转换证券；
（七）改变股票面额；
（八）其他公司章程条款的变更。
第二节 修改程序
第一百二十六条 修改公司章程，应按照下列程序进行：
（一）由董事会拟订修改公司章程的议案；
（二）由股东大会通过修改公司章程的决议；
（三）修改后的公司章程经行政主管部门同意后，报送公司审批机构审批；
（四）将经批准的公司章程报送企业法人登记主管机关备案。
有外商投资的公司，在将修改后的公司章程报送公司审批机构以前，应征得主管外商投资的机关的同意。
修改公司章程，如变更名称、住所、经营范围及注册资本等事项的，应向企业法人登记主管机关申请办理变更登记。
第一百二十七条 公司因减资而修改章程的，须在修改公司章程的决议中规定减资方法。
第一百二十八条 公司章程修改完毕后，公司应当通知或者通告股东。
修改公司章程，如变更名称、住所、经营范围及注册资本等事项的，应予以公告。

第十章 终止与清算
第一节 终止原因
第一百二十九条 公司如有以下情形之一的，应予终止并进行清算：
（一）公司章程规定的解散事由；
（二）公司据以设立的宗旨业已完成，或无法实现；
（三）股东大会决定解散公司；
（四）违反国家法律、法规，危害社会公共利益被依法撤销；
（五）宣告破产。
第二节 普通清算
第一百三十条 公司根据本规定第一百二十九条第一、二、三项的规定终止的，董事会应将公司终止事宜通知各股东，并召开股东大会，确定清算组织人选，通知债务人和已知的债权人，同时发布终止公告。
公司应于终止公告发布之后十五日内成立清算组织。
清算组织应当有债权人代表参加。
第一百三十一条 债权人应当在收到通知后三十日内，未收到通知的债权人应当自公告之日起九十日内，向清算组织申报债权。
债权人未在前款规定的期限内申报债权的，不列入清算之列。但债权人为公司明知而未通知者，不在此限。
第一百三十二条 清算组织履行以下职责：
（一）清理公司财产，编制资产负债表和财产目录：
（二）处理公司未了结的业务；
（三）追收公司债权；
（四）结缴纳税事宜；
（五）偿还公司债务，遣散公司从业人员；
（六）处分公司剩余财产；
（七）代表公司进行民事诉讼活动。
第一百三十三条 公司进行清算后，不得再从事经营活动。任何人未经清算组织批准，不得处分公司财产。
第一百三十四条 清算组织在发现公司财产不足以清偿债务时，应立即停止清算，并依法向人民法院申请宣告破产。
公司经人民法院裁定宣告进入破产还债程序后，清算组织应向人民法院移交清算事务。
第一百三十五条 公司财产优先拨付清算费用后，清算组织应按照下列顺序清偿：
（一）所欠职工工资和社会保险费用；
（二）所欠税款和法律、法规规定应予缴纳的税款附加、基金等；
（三）其他债务。
第一百三十六条 公司清偿后，清算组织应当将剩余财产偿还、分配给股东。偿还、分配顺序是：
（一）对优先股的股东按所持股票面额偿还股金；如不能足额偿还的，按股东所持股份的比例分配。
（二）对普通股的股东按所持股份的比例分配。
第一百三十七条 清算结束后，清算组织应提出清算报告，并编制清算期间收支报表和各种财务帐册，经注册会计师验证，报公司审批机构批准后，向企业法人登记主管机关和税务机关办理注销登记，并公告公司终止。
第三节 破产清算
第一百三十八条 公司根据本规定第一百二十九条第五项的规定终止的，以及根据同条第一、二、三项的规定终止时出现本规定第一百三十四条规定的情形的，依照《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定处理。

第十一章 附 则
第一百三十九条 有外商投资的公司，凡外商投资的股份占公司股份总额百分之二十五以上的，可以享受中外合资经营企业的优惠待遇。
第一百四十条 本规定颁布前已经设立的公司，应自本规定实施之日起六个月内，根据本规定检查其公司章程及其他有关制度，并作必要的修订。
第一百四十一条 本市各有关主管部门，可以根据本规定制订实施办法或者实施细则，报市人民政府批准后实施。
第一百四十二条 本规定的具体应用问题由公司审批机构负责解释。
公司审批机构由市人民政府另行确定。
第一百四十三条 本规定自一九九二年六月一日起施行。



1992年5月18日